武汉商贸职业学院

  财务岗位设置及职责
    为规范学院的财务行为，明确工作职责，充分调动财会人员的积极性，改进工作作风，提高工作效率，增强服务意识，提高服务质量，特建立我处财务人员岗位责任制。在明确分工的前提下，发扬互助协作精神，密切配合，共同做好全院的财务工作。

现金出纳岗位

    1.严格审查现金结算原始票据，处理现金往来业务、执行库存现金限额。

    2.审核现金收支凭证，填制现金收付记账凭证，每月编制现金结存表并与电算数据核对。

    3.保证现金及各种有价证券安全，要确保其安全和完整无缺，如有短缺须负责赔偿；要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得转交他人。

    4.序时手工登记“现金日记账”。做到账账相符，账款相符。严格遵守现金结算纪律。

    5.防止收付差错，每日盘点库存现金，日清日结。 每日向分管领导报送现金收、付、余报表。

    6. 本部门文件的起草打印。

银行出纳岗位 
    1.办理银行结算业务．严格按照国家对银行结算制度的有关规定，根据审核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理收付款业务，负责银行收支的一切会计业务。
    2.按每一个账户手工登记银行存款日记账（流水账）。
    3.每月5日前拿银行对账单，银行往来日记账和银行对账单收入、支出逐笔勾对，编制银行存款余额调节表，做到银行明细账与银行对账单余额相等。 
    4.要随时掌握银行存款余额；不准签发空头支票；不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理业务。
    5.安全保管和使用银行结算凭证。妥善保管好有关印章和领用的空白凭证．对于空白支票，必须严格管理，专设账薄登记，认真办理注销等手续。
    6.每周周五将发生的银行收支业务交会计编制记账凭证（要履行交接手续）。
    7.学生学费的登记、催收及查询。核对招生代理费。
    8.协助输入记账凭证及账务查询、编制财务报表。
    9.校园一卡通、工资卡的办理及发放。
    10.负责教学水平评估中所需资料数据的统计.

往来结算岗位

1.手工登记往来明细账，建立往来结算管理制度，严格按制度清算往来款项。按学校规定催报各项暂付和应收款，严禁挪用余款。

2.登记库存材料明细账、待摊费用明细账。参与库存材料的清查盘点．定期、不定期地组织对材料的盘点，年终要进行全面清查，对盘盈、盘亏和报废的材料要查明原因，分别不同情况，经有关领导批准后进行处理。

3.每月编制预付款及在建工程工程款的应付款、已付款、欠款情况表并报送有关领导。

4.协助工程项目的审计、办理工程决算，按合同审核结算票据的合法性与真实性，完成竣工工程交接手续。

5.接待校内、校外的往来账项的核查工作，保管、核算对内、对外各种经济合同及执行情况。

6.监督校内二级单位财务管理与会计核算，督收、督查校内有关部门应交收入。

7.负责协调指导学费收缴、一卡通有关财务账务处理的工作。

8.专用票据、收款收据的收发登记、整理、保管。核对所开票据收入是否入账

10.对各部门预算进行综合定额控制。

11.协调财务内部业务工作。整理，提供有关融资所需一切资料。

12.应知应会财务软件的操作及学费等有关事务的查询工作。

电算会计岗位

 1.保持计算机硬件和软件的安全与完好，维持计算机的正常运行。

 2.负责编制除现金收付以外的记账凭证。

 3.根据审核后的记账凭证，正确及时输入输出会计数据。

 4.每月3日前必须将所有上月凭证输入电脑，每月5日前打印出记账凭  证、科目汇总表、试算平衡表、总账及明细账余额表。并编制财务报表。

  5.按月勾对银行对账单并编制银行存款余额表。

 6.根据人事部门提供的工资表、课酬表计算应发工资、课酬及应扣缴 的各种款项。准确发放工资与课酬。代缴个人所得税 。

7.协助打印本部门文件。按时向领导报送财务报表。

8.协助学生学费的登记、催收及查询工作。

9.协助处长接待上级及有关部门的检查和审计工作。

10.凡能以磁盘光碟归集的会计资料，必须以磁盘、光碟同时备份归档。
    11. 负责教学水平评估中所需资料数据的统计.

复核岗位

1.复核所填制的全部会计凭证、各月明细账和总分类账（打印前、打印后的会计凭证）。

2.登记固定资产明细账，并对学院财产物资保管盘存进行监管，并做好与资产管理委员会相关工作。

3.会计档案的管理：装订会计凭证、账簿、对账单。年度会计资料归档、归档档案登录。

4.专用票据、收款收据的收发登记、整理、保管。核对所开票据收入是否入账。

5.   应知应会财务软件的操作及学费等有关事务的查询工作。协调财务其他业务工作。

7. 负责上级部门及学校各种文件的收发、送阅、登记、整理归档。

稽核岗位   

1.按学院的有关规定和程序签审原始凭证的报销和款项借支工作

 2.稽核所填制的全部会计凭证、账簿的终审工作。核查银行存款余额与对账单是否相符。现金余额是否账款相符。

3.协助输入输出会计数据。

 4.负责处理校内审计部门提出的有关事项。

 5.填报上级及统计部门的各种报表，协调管理财务处内部工作。

 6.组织、协调每年招生报名收费工作。

 7.每月按时支付银行贷款利息。向分管领导报送银行贷款明细及还款时间。

8.组织财务处日常考勤与年终考核。

校办产业会计岗位:

 1.按照< 企业会计制度>设置会计科目和开立相关帐户、进行会计核算，保证、监督各项收支的合法性、真实性与完整性。

    2.按照< 企业会计制度>归集营业收入、营业成本和经营费用.并确定当期的收入、支出和损益。

  3.每月结算出当月各产业项目的利润,按时向有关领导报送会计报表。

  4.按学校规定及时足额向学校上缴应交款,及往来结算工作。

 5.按时进行年终决算,编制决算报告和决算说明,报存财务处及相关领导。

 6.妥善保管会计档案.
    7.接待上级及有关部门的检查和审计工作.

副处长岗位    
    1.协助处长完成处长岗位责任

2.财务预算的编制、控制、分析。制定、落实、检查本处年度工作计划、工作总结。

3.办理各种证件、报表的年审、年检，督促、检查学生欠费的清交工作、各类收入的归集、分配及各项税收清缴工作。
  4.组织资金供应，督促资金收取，及时做好银行融资及对外协调工作。

5.负责日常会计核算业务的管理工作， 审核财务会计报表并进行财务分析。

6.及时处理校内、外各种突发性工作，配合有关部门，处理、协调归还债务工作。

7.处长不在时参加学院的一切行政会议和执行处长的各项工作任务。

8.定期审核银行对账单和银行存款调节表及现金余额是否账账、账款相符。

9.每日向分管领导报送银行存款收付余额表。

处长岗位

1. 保证学校正常运行所需资金供应。保证资金安全。

2.  保证日常核算与管理工作科学、有序、有效运行。

3. 组织、监督、审查、控制学校年度预算的编制、执行与完成。

4. 组织年度预算分析与年终决算。参与学校重大经济决策

5.  审核学校大型项目支出的合理性与合法性。

6.  协调校内各种经济关系。

7. 定期向校领导汇报学校财务状况。传达校领导对财务工作的指导思想。

8. 接待上级有关部门的检查或审计工作。做好对外协调工作

9.  严格财务制度，认真贯彻落实财经法纪和各项规章制度。

10. 组织本处人员每月学习财务制度一次，布置安排检查本处人员的工作。

11. 负责处内人事变动，关心全处人员的思想、工作、生活。