武汉商贸职业学院
财务岗位设置及职责
为规范学院的财务行为,明确工作职责,充分调动财会人员的积极性,改进工作作风,提高工作效率,增强服务意识,提高服务质量,特建立我处财务人员岗位责任制。在明确分工的前提下,发扬互助协作精神,密切配合,共同做好全院的财务工作。
现金出纳岗位
1.严格审查现金结算原始票据,处理现金往来业务、执行库存现金限额。
2.审核现金收支凭证,填制现金收付记账凭证,每月编制现金结存表并与电算数据核对。
3.保证现金及各种有价证券安全,要确保其安全和完整无缺,如有短缺须负责赔偿;要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得转交他人。
4.序时手工登记“现金日记账”。做到账账相符,账款相符。严格遵守现金结算纪律。
5.防止收付差错,每日盘点库存现金,日清日结。 每日向分管领导报送现金收、付、余报表。
6. 本部门文件的起草打印。
银行出纳岗位
1.办理银行结算业务.严格按照国家对银行结算制度的有关规定,根据审核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理收付款业务,负责银行收支的一切会计业务。
2.按每一个账户手工登记银行存款日记账(流水账)。
3.每月5日前拿银行对账单,银行往来日记账和银行对账单收入、支出逐笔勾对,编制银行存款余额调节表,做到银行明细账与银行对账单余额相等。
4.要随时掌握银行存款余额;不准签发空头支票;不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理业务。
5.安全保管和使用银行结算凭证。妥善保管好有关印章和领用的空白凭证.对于空白支票,必须严格管理,专设账薄登记,认真办理注销等手续。
6.每周周五将发生的银行收支业务交会计编制记账凭证(要履行交接手续)。
7.学生学费的登记、催收及查询。核对招生代理费。
8.协助输入记账凭证及账务查询、编制财务报表。
9.校园一卡通、工资卡的办理及发放。
10.负责教学水平评估中所需资料数据的统计.
往来结算岗位
1.手工登记往来明细账,建立往来结算管理制度,严格按制度清算往来款项。按学校规定催报各项暂付和应收款,严禁挪用余款。
2.登记库存材料明细账、待摊费用明细账。参与库存材料的清查盘点.定期、不定期地组织对材料的盘点,年终要进行全面清查,对盘盈、盘亏和报废的材料要查明原因,分别不同情况,经有关领导批准后进行处理。
3.每月编制预付款及在建工程工程款的应付款、已付款、欠款情况表并报送有关领导。
4.协助工程项目的审计、办理工程决算,按合同审核结算票据的合法性与真实性,完成竣工工程交接手续。
5.接待校内、校外的往来账项的核查工作,保管、核算对内、对外各种经济合同及执行情况。
6.监督校内二级单位财务管理与会计核算,督收、督查校内有关部门应交收入。
7.负责协调指导学费收缴、一卡通有关财务账务处理的工作。
8.专用票据、收款收据的收发登记、整理、保管。核对所开票据收入是否入账
10.对各部门预算进行综合定额控制。
11.协调财务内部业务工作。整理,提供有关融资所需一切资料。
12.应知应会财务软件的操作及学费等有关事务的查询工作。
电算会计岗位
1.保持计算机硬件和软件的安全与完好,维持计算机的正常运行。
2.负责编制除现金收付以外的记账凭证。
3.根据审核后的记账凭证,正确及时输入输出会计数据。
4.每月3日前必须将所有上月凭证输入电脑,每月5日前打印出记账凭 证、科目汇总表、试算平衡表、总账及明细账余额表。并编制财务报表。
5.按月勾对银行对账单并编制银行存款余额表。
6.根据人事部门提供的工资表、课酬表计算应发工资、课酬及应扣缴 的各种款项。准确发放工资与课酬。代缴个人所得税 。
7.协助打印本部门文件。按时向领导报送财务报表。
8.协助学生学费的登记、催收及查询工作。
9.协助处长接待上级及有关部门的检查和审计工作。
10.凡能以磁盘光碟归集的会计资料,必须以磁盘、光碟同时备份归档。
11. 负责教学水平评估中所需资料数据的统计.
复核岗位
1.复核所填制的全部会计凭证、各月明细账和总分类账(打印前、打印后的会计凭证)。
2.登记固定资产明细账,并对学院财产物资保管盘存进行监管,并做好与资产管理委员会相关工作。
3.会计档案的管理:装订会计凭证、账簿、对账单。年度会计资料归档、归档档案登录。
4.专用票据、收款收据的收发登记、整理、保管。核对所开票据收入是否入账。
5. 应知应会财务软件的操作及学费等有关事务的查询工作。协调财务其他业务工作。
7. 负责上级部门及学校各种文件的收发、送阅、登记、整理归档。
稽核岗位
1.按学院的有关规定和程序签审原始凭证的报销和款项借支工作
2.稽核所填制的全部会计凭证、账簿的终审工作。核查银行存款余额与对账单是否相符。现金余额是否账款相符。
3.协助输入输出会计数据。
4.负责处理校内审计部门提出的有关事项。
5.填报上级及统计部门的各种报表,协调管理财务处内部工作。
6.组织、协调每年招生报名收费工作。
7.每月按时支付银行贷款利息。向分管领导报送银行贷款明细及还款时间。
8.组织财务处日常考勤与年终考核。
校办产业会计岗位:
1.按照< 企业会计制度>设置会计科目和开立相关帐户、进行会计核算,保证、监督各项收支的合法性、真实性与完整性。
2.按照< 企业会计制度>归集营业收入、营业成本和经营费用.并确定当期的收入、支出和损益。
3.每月结算出当月各产业项目的利润,按时向有关领导报送会计报表。
4.按学校规定及时足额向学校上缴应交款,及往来结算工作。
5.按时进行年终决算,编制决算报告和决算说明,报存财务处及相关领导。
6.妥善保管会计档案.
7.接待上级及有关部门的检查和审计工作.
副处长岗位
1.协助处长完成处长岗位责任
2.财务预算的编制、控制、分析。制定、落实、检查本处年度工作计划、工作总结。
3.办理各种证件、报表的年审、年检,督促、检查学生欠费的清交工作、各类收入的归集、分配及各项税收清缴工作。
4.组织资金供应,督促资金收取,及时做好银行融资及对外协调工作。
5.负责日常会计核算业务的管理工作, 审核财务会计报表并进行财务分析。
6.及时处理校内、外各种突发性工作,配合有关部门,处理、协调归还债务工作。
7.处长不在时参加学院的一切行政会议和执行处长的各项工作任务。
8.定期审核银行对账单和银行存款调节表及现金余额是否账账、账款相符。
9.每日向分管领导报送银行存款收付余额表。
处长岗位
1. 保证学校正常运行所需资金供应。保证资金安全。
2. 保证日常核算与管理工作科学、有序、有效运行。
3. 组织、监督、审查、控制学校年度预算的编制、执行与完成。
4. 组织年度预算分析与年终决算。参与学校重大经济决策
5. 审核学校大型项目支出的合理性与合法性。
6. 协调校内各种经济关系。
7. 定期向校领导汇报学校财务状况。传达校领导对财务工作的指导思想。
8. 接待上级有关部门的检查或审计工作。做好对外协调工作
9. 严格财务制度,认真贯彻落实财经法纪和各项规章制度。
10. 组织本处人员每月学习财务制度一次,布置安排检查本处人员的工作。
11. 负责处内人事变动,关心全处人员的思想、工作、生活。